¿Son deducibles de impuestos las inversiones? | Pure Financial Advisors, Inc

¿Son deducibles de impuestos las inversiones? | Pure Financial Advisors, Inc
Category: Para Una Hipoteca
13 enero, 2021
8 de mayo de 2018

Alan Clopine es el director ejecutivo y director financiero de Pure Financial Advisors. Actualmente dirige Pure Financial Advisors junto con Michael Fenison y Joe Anderson. Alan se incorporó a la empresa aproximadamente un año después de su fundación. En ese momento, la compañía tenía menos de 100 clientes y aproximadamente $ 50 millones de activos bajo administración. A partir del [. ]

8 de mayo de 2018

¿Son deducibles de impuestos las inversiones?

En general, la respuesta es no porque una inversión es un activo.

Invertir es comprar un activo que espera que aumente de valor. Por ejemplo, compras acciones de Apple por un par de miles de dólares y las conservas durante unos años y luego valen $ 3,000.

Ahora quiere venderlo porque tiene una ganancia, pero también paga impuestos sobre la ganancia. Lo vendió por $ 3,000 y lo compró por $ 2,000.

En realidad, se le gravan impuestos sobre esa ganancia de $ 1,000. No pudo deducir los $ 2,000 cuando realmente compró el activo, pero por otro lado, cuando vendió el activo, esos $ 2,000 se convirtieron en su base de costo y solo paga impuestos sobre la ganancia de $ 1,000.

Las ganancias de capital no son del todo malas porque tienen una tasa impositiva más baja. Hay una tasa del 0%, una tasa del 15% y una tasa del 20%.

Tasas de ganancia de capital federal 2018

Contribuyentes Solteros

Ingreso imponible Soporte de impuestos Tasa de ganancias de capital a corto plazo
Hasta $ 9,525 10% 10%
$ 9.526 a $ 38.700 12% 12%
$ 38,701 a $ 82,500 22% 22%
$ 82,501 a $ 157,500 24% 24%
$ 157,501 a $ 200,000 32% 32%
$ 200,000 a $ 500,000 35% 35%
$ 500,000 y más 37% 37%
Ingreso imponible Tasa de ganancias de capital a largo plazo
Hasta $ 38,600 0%
$ 38,601 a $ 425,800 15%
$ 425,801 y más 20%

Contribuyentes casados ​​que declaran conjuntamente

Ingreso imponible Soporte de impuestos Tasa de ganancias de capital a corto plazo
Hasta $ 19,050 10% 10%
$ 19,051 a $ 77,400 12% 12%
$ 77,401 a $ 165,000 22% 22%
$ 165,001 a $ 315,000 24% 24%
$ 315,001 a $ 400,000 32% 32%
$ 400,001 a $ 600,000 35% 35%
$ 600,001 y más 37% 37%
Ingreso imponible Tasa de ganancias de capital a largo plazo
Hasta $ 77,200 0%
$ 77,201 a $ 479,000 15%
$ 479,001 y más 20%

Con la tasa del 0%, lo ha leído bien – 0% – No paga ningún impuesto federal sobre las ganancias de capital.

Si está en el tramo de impuesto sobre la renta ordinario del 10% o el 12%, entonces pasa al 15%, y el tramo del 15% sube a aproximadamente $ 425,000 aproximadamente para un contribuyente soltero y aproximadamente $ 480,000 para un contribuyente casado.

Aprenda a pagar el 0% en impuestos sobre las ganancias de capital

Algo importante a tener en cuenta son los gastos de inversión, como las tarifas de preparación de impuestos, las tarifas de asesores, las publicaciones de inversión, las cajas de seguridad, etc., que solían ser deducibles según la antigua ley tributaria.

Ya no puede deducirlos según la nueva ley fiscal de 2018 . Las deducciones detalladas misceláneas son cosa del pasado.

Cuentas de jubilación

Sin embargo, existen algunas excepciones porque algunas inversiones son deducibles de impuestos. La primera que probablemente conozca son las cuentas de jubilación.

En muchos casos, con cuentas de jubilación, realiza una contribución y recibe una deducción fiscal. Hay algunos tipos diferentes de cuentas de jubilación.

Hay cuentas de jubilación que usted mismo controla, como una cuenta de jubilación individual o una IRA, y otras son de su empleador.

Comencemos con los que controlas.

IRA

Puede depositar $ 5,500 por año en una IRA o $ 6,500 si tiene 50 años o más. Para una IRA, usted o su cónyuge deben tener un ingreso del trabajo y deben ser menores de 70 ½.

Es posible que obtenga o no una deducción de impuestos porque, la verdad es que depende de si usted o su cónyuge ya tienen un plan de jubilación y sus niveles de ingresos. Sin embargo, tenga en cuenta que siempre puede depositar dinero en una IRA, ya sea que obtenga una deducción de impuestos o no.

Los mejores planes de jubilación son a través de su empleador.

IRA simple

Aquí es donde espera tener un empleador que tenga un plan de pensiones. Para empezar, una IRA simple suele ser una de las primeras cosas que puede hacer una pequeña empresa. Esto le permite depositar hasta $ 12,500 de su cheque de pago en esta IRA simple y eso es una deducción de su salario.

Si gana $ 100,000 en salario y $ 12,500 van a la IRA simple, pagará impuestos sobre $ 87,500. No paga impuestos sobre los $ 12,500.

Ahora, si tiene 50 años o más, puede contribuir con $ 15,500 a una IRA simple. Es importante señalar que estos activos, aunque es una deducción fiscal, inicialmente crecen con impuestos diferidos. Esto significa que cuando retire esos activos durante su jubilación, pagará impuestos en ese momento.

401 (k)

Si su empleador es una empresa más grande, es posible que tenga un plan 401 (k), que es un poco mejor que una IRA simple porque puede invertir más dinero en él. Su límite es de $ 18,500 o $ 24,500 si tiene 50 años o más.

403 (b)

En muchos casos, su empleador hará una coincidencia. Si trabaja para escuelas públicas o organizaciones sin fines de lucro, puede tener un 403 (b), que es la misma idea que un 401 (k), tiene los mismos límites, $ 18,500 y $ 24,500.

457 Planes

Algunos de ustedes pueden ser empleados estatales o municipales y tener un plan 457, o en algunos casos, como maestros, por ejemplo, pueden tener ambos planes. Con esto, puede poner $ 18,500 en ambos planes y duplicarlos.

Planes TSP

Luego están los planes TSP para empleados federales con los mismos límites, $ 18,500 y $ 24,500. Por lo general, obtiene una deducción de impuestos cuando ingresa el dinero y se vuelve imponible cuando lo retira.

Bienes raíces

El segundo tipo de inversión que es deducible de impuestos de alguna manera son los bienes raíces. Cuando compra bienes raíces de alquiler, el IRS dice que puede cancelar esa propiedad lentamente con el tiempo, creando una deducción.

Si compra una casa de alquiler o un alquiler residencial, puede cancelar el costo del edificio. Tiene que distribuir entre terreno y edificio; sin embargo, puede cancelar el costo del edificio durante 27 años y medio. Te llevará mucho tiempo, pero puedes cancelarlo.

Si es una propiedad comercial, como un edificio de oficinas o una tienda, entonces son 39 años.

Recursos naturales

Probablemente una de las mejores formas de obtener una deducción fiscal, al menos desde el punto de vista fiscal, es invirtiendo en asociaciones de exploración de petróleo y gas. Aunque esta es una forma de tener una inversión que puede cancelar, esta estrategia no se recomienda actualmente debido a que no les ha ido muy bien durante la última década.

Sin embargo, desde el punto de vista fiscal, son fantásticos siempre que estén perforando en busca de petróleo nuevo. Por lo general, puede amortizar el costo de perforación intangible 65%, 70%, 80%, en algunos casos, 90% de su inversión en el primer año.

Esas son tres formas en las que puede cancelar su inversión.

Pero tal vez esa ni siquiera sea la mejor pregunta.

¿Cómo puede tener ingresos libres de impuestos?

Esa es, posiblemente, una pregunta aún mejor porque sabes que con los planes de jubilación, pones dinero, obtienes una deducción de impuestos, pero tienes que pagar impuestos más tarde. ¿Qué pasa con los ingresos libres de impuestos?

Roth IRA

Probablemente la mejor manera de obtener ingresos libres de impuestos es una cuenta IRA Roth. Una cuenta IRA Roth no es demasiado complicada. Es como una IRA normal; usted o su cónyuge deben tener ingresos del trabajo y pueden aportar $ 5,500 por año o, si tiene 50 años o más, $ 6,500 por año.

En ciertos casos, se elimina gradualmente un cierto nivel de ingresos, por lo que no todos pueden hacer esto, pero no hay límite de edad. Es decir, puede tener más de 70 años y medio y aún hacer esto.

La segunda forma de ingresar dinero en una cuenta IRA Roth es una conversión Roth. Con una conversión Roth, toma parte de su IRA, o en algunos casos, su 401 (k), y lo convierte de IRA a Roth.

Lo bueno de esto es que una vez que está en una cuenta IRA Roth, todo el crecimiento futuro, los ingresos y el capital son 100% libres de impuestos . El problema con eso, por supuesto, es que tienes que pagar impuestos sobre lo que conviertes.

En consecuencia, debe tener cuidado con la cantidad que convierte según sus tramos impositivos. Si tiene una estrategia en la que se está convirtiendo gradualmente con el tiempo, cuando llegue a la jubilación, tendrá un grupo libre de impuestos que le permitirá administrar sus impuestos de una manera significativamente mejor.

Conversión Roth

Las conversiones Roth no tienen límite de edad. Puede tener cualquier edad siempre que tenga una IRA o un 401 (k); puede estar trabajando o puede estar jubilado.

A menudo, hay bastante confusión. En una conversión, no es necesario que esté trabajando; sin embargo, en una contribución, usted o su cónyuge deben estar trabajando.

Además, para una conversión, no hay límite de ingresos del trabajo, lo que hace que no haya límite de monto en dólares.

En otras palabras, puede convertir tanto como desee, pero debe tener un poco de cuidado porque si convierte demasiado podría pasar a una categoría impositiva más alta. Muchas personas se dan cuenta de que los ingresos libres de impuestos son la mejor manera de hacerlo.

Cómo aprovechar al máximo su cuenta IRA Roth

Ahora, solo un par de estrategias sobre cómo llevar dinero a una cuenta IRA Roth de manera eficiente.

Una forma es realizar la conversión cuando se encuentre en categorías impositivas más bajas.

A veces trabaja por cuenta propia y tiene un año en el que no obtiene muchos ingresos. Esto lo coloca en un tramo de impuestos bajos, por lo que debe convertir para llenar esos tramos de impuestos bajos.

A veces, uno de los cónyuges ha dejado su trabajo y están sin trabajo durante seis meses o más. Nuevamente, sus ingresos son más bajos y podría ser bueno llenar esos paréntesis inferiores con una conversión Roth.

Otra opción es jubilarse y antes de tomar el Seguro Social y antes de tomar las distribuciones mínimas requeridas en sus cuentas IRA o 401 (k) a 70 ½, tal vez esté en un rango inferior. Podrías llenar esos corchetes inferiores.

Otra forma es convertir a su soporte actual. Después de hacer un pequeño análisis, podría pensar: “¿Sabes qué? El grupo en el que estoy hoy es el grupo en el que estaré en todo momento en el futuro”. Entonces, ¿por qué no convertir en el mismo grupo para obtener ingresos libres de impuestos y flexibilidad en el futuro?

Luego, finalmente, muchas personas pueden crear deducciones fiscales. Ya sea que sea propietario de un negocio con deducciones, propietario de una propiedad de alquiler, esté empleado y maximice su 401 (k) o su 403 (b), o tal vez tenga algunas estrategias de caridad en las que dé dinero extra a la caridad, todo menor su renta imponible. Eso le permite hacer una conversión Roth mucho mayor.

2018 es quizás el mejor momento de la historia, considerando que las conversiones Roth solo han existido desde 1997.

A partir de 2018, los tramos impositivos son relativamente bajos.

Para un contribuyente casado, puede tener ingresos imponibles hasta $ 315,000 y aún estar en el tramo del 24%, para un solo contribuyente es la mitad de eso, $ 157,000. Esa es una tasa impositiva muy buena.

2018 es realmente un gran momento para realizar conversiones Roth porque las tasas son bajas. Quién sabe cuánto tiempo tendremos estas tarifas, sabemos que expirarán en 2025. Sin embargo, no hay garantías de que puedan cambiar antes de eso.

Tal vez obtengamos estas tasas bajas por más tiempo, pero sabemos que están aquí ahora mismo. Las conversiones Roth son definitivamente una gran estrategia para tener ingresos libres de impuestos en el futuro durante la jubilación.

Resumen

Muchas inversiones son de hecho deducibles de impuestos. Las cuentas de jubilación a menudo reciben una deducción de impuestos o pueden tener impuestos diferidos. Por el contrario, los bienes raíces son deducibles de impuestos y pueden amortizarse con el tiempo, al igual que los recursos naturales, aunque actualmente no se recomiendan las inversiones en recursos naturales. Podría decirse que los ingresos libres de impuestos son la mejor manera de pasar por una conversión Roth IRA o Roth. Si desea obtener más información sobre este tema, lea la publicación de nuestro blog sobre los consejos de eficiencia fiscal que debe conocer.

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Ya sea que se esté acercando a la jubilación, en la jubilación, haya tenido un evento que altere su vida o necesite asesoramiento de inversión, el equipo de asesores financieros fiduciarios de Pure Financial lo ayuda a diseñar una estrategia de inversión y un plan de jubilación basados ​​en el mejor interés de sus objetivos financieros.